Den åtalade kvinnan har under flera år drivit egen näringsverksamhet bestående av bland annat arrangerande av lotterier och sharespel, förmedling av pengar till annat land och låneverksamhet. Hon har som firmatecknare haft bokföringsskyldighet, något hon inte uppfyllt.
Genom att strunta i att löpande bokföra affärshändelser har hon under räkenskapsåren 2016 och 2017 låtit bli att bokföra inbetalningar på sammalagt 27 miljoner kronor. Vidare saknas underlag för dessa affärshändelser.
Bokföringsbrottet är betraktas som grovt med hänsyn till att gärningarna avsett betydande belopp.
Skatteverket började utreda kvinnan 2018 och hämtade bland annat in kontoutdrag från hennes bankonton. Där gjordes upptäckter som krävde en förklaring.
Under 2016 och 2017 gjordes 12 000 insättningar, överföringar och betalningar till hennes konto från drygt 900 privatpersoner. Totalsumman uppgick till cirka 29 miljoner kronor.
Kvinna förklarade att pengarna kom från olika grupper som hon sparat tillsammans med i en spar- eller spelform benämnd "Share".
Sharespel kan beskrivas med att en begränsad grupp privatpersoner samlar in ett förutbestämt belopp. Beloppen kan variera från 100 kronor till tiotusentals kronor per deltagare. Den som vill låna pengarna erbjuder sig att betala en viss en ränta genom ett slags anbudsförfarande. Den som bjuder högst ränta får låna den insamlade potten, men måste betala den avtalade räntan till dem som lånat ut pengarna.
Skatteverket bedömer att kvinnan kan ha haft upp till 30 spel i gång parallellt och enligt myndighetens erfarenhet från andra utredningar kan räntan variera från 10 till 40 procent. Det har förekommit fall där årsräntan på lån legat över 120 procent.
Kvinnan i Eskilstuna, som medger att hon startat flera sharespel, säger sig dock inte ha tjänat något på det. Tvärtom säger hon sig ha gått back då hon fått betala när deltagare hoppat av.
Åtalet får stöd av en omfattande bevisning. Utredare vid Skattebrottsenheten har bland annat vittnat om att kvinnan bedrivit enskild näringsverksamhet och i denna struntat i att bokföra sina affärshändelser.
I den åtalade kvinnans dator och mobiltelefon har man också påträffat flera fotografier som visar stora mängder kontanter, sammanställningar rörande lotteri- och sharespelverksamhet.