Momsbedrägerierna har begåtts vid handel med mobiltelefoner, huvudsakligen Apple iPhones.
Brotten började rullas upp under 2020 och har visat sig innefatta ett stort antal bolag i flera olika länder i EU. Härvan har kallats "det största bedrägeriet i Sveriges historia" och "det största momsbedrägeriet i EU".
Hittills har minst 56 personer dömts till långa fängelsestraff för bland annat grovt skattebrott och grovt näringpenningtvättsbrott i Sverige för delaktighet.
Upplägget har inbegripit en lång kedja av företag, där det första köpt in mobiltelefoner från ett annat land som sedan sålts vidare i flera led. Företagen har sedan lurat staten på sammanlagt flera miljarder kronor genom att begära tillbaka moms som aldrig betalats in.
Enligt Skatteverket har ett telekomföretag i Eskilstuna kommun varit en länk i en sådan kedja. Företaget och dess ägare, en ensam affärsman i 40-årsåldern, krävs nu på omkring 255 miljoner kronor. Pengarna utgör framförallt moms som felaktigt ska ha betalats ut. Kravet från Skatteverket har nyligen fastställts i förvaltningsrätten, som menar att mannen medverkat till jättebedrägeriet.
Företaget handlade med mobiler och mobiltillbehör med start 2016 och ökade snabbt sin omsättning från några hundratusen till en halv miljard. Den aktuella skulderna uppkom under 2019 och 2020.
Företaget ansökte om konkurs när det stod klart att de inte skulle få anstånd med att betala skulden, med en brist i boet på 277 miljoner kronor. Enligt förvaltningsrätten var det för sent. Förfallodatum för skatteskulderna hade redan gått ut, och därför menar rätten att affärsmannen ska hållas personligt ansvarig för skulderna.
Affärsmannen har inte oväntat motsatt sig kravet. Han förnekar att han haft kännedom om att handeln i hans bolag varit en del i ett större bedrägeri och bestrider att han låtit bli att betala skatt med uppsåt eller av grov oaktsamhet.
Han säger att hans bolag inte tjänat något på vad han menar är andra bolags bedrägerier och att skatteskulderna uppstått utan att han själv kunnat kontrollera det. Att han själv blir betalningsansvarig skulle får "extrema konsekvenser" för honom och hans familj och han skulle bli skuldsatt för livet, skriver han i sitt yttrande till domstolen.
Mannens ombud, Pär Sundberg, skriver i ett mejl att han förbereder en överklagan.
– Domarna kommer att överklagas till kammarrätten i Stockholm och arbete pågår redan med framtagandet av dessa överklaganden. Vi är inte bara kritiska till skälen för förvaltningsrättens slutliga avgöranden, utan även till handläggningen. Muntlig bevisning som bolaget åberopade tilläts inte.
Enligt förvaltningsrättens dom är han nu skyldig att tillsammans med bolaget betala nästan 255 miljoner kronor. Vilka konsekvenser får det för honom och hans familj?
– Av lätt insedda skäl innebär ett betalningskrav på 255 miljoner kronor något som det inte går att förstå. Att dessutom åläggas det betalningskravet på grund av andra aktörers kriminella handlingar gör åtgärden än mer anmärkningsvärd. Tilläggas kan att Bolaget inte gjort någon vinning på något bedrägeri (begånget av andra).
Anser han att han blivit lurad?
– Ja.
Flera andra företagsföreträdare har åtalats och dömts för brott i härvan. Är din klient själv delgiven misstanke om brott?
– Nej, eftersom vare sig bolaget eller dess företrädare har varit delaktiga i något momsbedrägeri.